+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Экспертная шкала оценки физического состояния здания


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Под физическим износом конструктивного элемента и здания в целом понимается ухудшение технического состояния потеря эксплуатационных, механических и других качеств , в результате чего происходит соответствующая утрата их стоимости. Определение величины физического износа пропорционально нормативному сроку службы и возрасту зданий, как правило, не допускается. В основу разработки настоящей методики положена закономерность соотношения физического износа и стоимости объективно необходимого капитального ремонта, имеющего возмещение этого износа, с учетом восстановительной стоимости конструктивных элементов. Физический износ определяется по таблицам части 2 методики для каждого из участков конструктивного элемента, имеющих различную изношенность. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Видео №12. Критерии оценки проектов: соответствие опыта команды планируемой деятельности

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Содержание:

Расчет износа

Технико-технологический потенциал предприятия используется непосредственно в производственном процессе, наряду с кадровым потенциалом технико-технологический потенциал составляет основу этого процесса. Сказанное подтверждает важность объективной оценки технико-технологического потенциала для формирования и оценки совокупного потенциала предприятия. Технико-технологическую основу любого предприятия составляют машины и оборудования , являющиеся активной частью основных фондов.

Машины и оборудование составляют значительную часть имущественного комплекса предприятия и выступают как объекты оценки технико-технологического потенциала. Специфичность машин и оборудования, как объектов оценки, обуславливают их отличительные особенности рис.

Цели оценки машин и оборудования в зависимости от степени размежевания процесса оценки имущества предприятия могут быть сведены к трем основным целевым установкам рис. Разнообразие видов, моделей, классов машин и оборудования обуславливает разные подходы к их классификации, которая в процессе оценки осуществляется по ряду признаков рис. Основные целевые установки при оценке машин и оборудования. Силовые и рабочие машины и оборудование - машины, инструменты, аппараты и прочие виды оборудования, предназначенные для механического, термического и химического влияния на предмет труда с целью изменения его формы, свойств, состояния или положение.

К этой группе относятся все виды технологического оборудования, счетные автоматические машины, оборудование для производства промышленной продукции, оборудование сельскохозяйственное, транспортное, строительное, торговое, складское, санитарно-гигиеническое, оборудование систем водоснабжения и канализации и др. Энергетическое оборудование - генераторы, вырабатывающие тепловую и электрическую энергию; двигатели, преобразующие энергию любого вида в механическую.

Информационное оборудование - предназначено для преобразования, передачи и хранения информации: оборудование систем связи, средства измерения и управления, средства вычислительной техники и оргтехники, средства визуального и акустического отображения информации и т. Транспортные средства - устройства, предназначенные для перемещения людей и грузов железнодорожный, водный, автомобильный, воздушный, космический, городской транспорт и др. Производственный и хозяйственный инвентарь —предметы технического назначения, которые принимают участие в производственном процессе, но не относятся ни к машинам, ни к оборудованию, - емкости для хранения жидкостей, устройства для сыпучих и тарно-штучных материалов, устройства и мебель, применяющиеся для облегчения производственных операций, предметы конторского и хозяйственного назначения, спортивный инвентарь.

Постоянные приспособления, - машины и оборудование, которые рассматриваться как элементы движимого имущества, однако вследствие способа установки они становятся постоянно прикрепленными к недвижимости или могут функционировать лишь при условии постоянного прикрепления к ней, - это настенные и потолочные осветительные приборы, стеллажи, системы кондиционирования воздуха, лифты, шахтные подъемники, удаление которых может нанести ущерб объекту недвижимости.

Впроцессе оценки машин и оборудования используются методы доходного, сравнительного и затратного подходов рис. Доходный подход Расходный подход Использование методов доходного подхода предусматривает выполнение расчетов в такой последовательности: 1.

Расчет чистого операционного дохода от функционирования производственно-технологической системы предприятия, цеха или участка. Определение с помощью метода остатка части дохода , который может быть локализован и соотнесен с оцениваемыми машинами и оборудованием. Определение стоимости объектов машин и оборудования с помощью методов дисконтирования или капитализации.

Сравнительный подход Рис. Методические подходы к оценке машин и оборудования. Доходный подход в оценке машин и оборудования базируется на оценке ожиданий инвестора и предусматривает расчет текущей дисконтированной стоимости доходов, которые по прогнозам могут быть получены от владения объектом.

Используя нижеприведенные данные, определить стоимость грузового автомобиля грузоподъемностью 10т, эксплуатируемого на междугородных перевозках. Стоимость грузового автомобиля равна капитализированному доходу от его эксплуатации, который рассчитывается как разность между доходом, от транспортировки грузов, и доходом, относимым на здание.

При использовании затратного подхода стоимость машин и оборудования определяется затратами на их создание, приобретение и установку. Этот подход применяется, в основном, во время оценки специальных объектов, не имеющих аналогов. Базой расчетов служит стоимость воспроизводства или стоимость замещения, которая затем корректируется на величину совокупного износа.

Под стоимостью воспроизводства машин и оснащения понимают стоимость воспроизводства их полной копии в текущих ценах на дату оценки или стоимость приобретения нового объекта, целиком идентичного функционально, конструктивно и параметрически объекту оценки в текущих ценах.

Стоимость замещения машин и оснащение - минимальная стоимость приобретения аналогичного нового объекта в текущих ценах. Метод расчета по цене однородного объекта основан на корректировке себестоимости конструктивно подобного объекта исходя из предположения, что величины себестоимости изготовления объекта оценки и однородного объекта формируются под влиянием общих производственно-технологических факторов.

Выбор объекта, однородного с объектом оценки по технологии изготовления, используемым материалам, конструкции. Рыночная цена такого объекта должна быть известна;. Определение рентабельности однородного объекта.

Для упрощения расчетов допустимо принимать коэффициент рентабельности К рент для продукции, которая пользуется повышенным спросом, в интервале 0,,35; для продукции, которая имеет средний спрос - 0,,25;для низкорентабельной продукции - 0,,1. Расчет полной себестоимости объекта оценки.

Для этого в себестоимость однородного объекта вносятся корректировки, которые учитывают расхождения в конструктивных параметрах объектов. Определить восстановительную стоимость специального шкафа для хранения продукции. Шкаф изготовленная по индивидуальному заказу и на рынке оснащения аналогов не имеет. Габаритные размеры шкафа х х гг. Как однородный объект избран медицинский шкаф, габаритные размеры которого равняются х х гг.

Цена медицинского шкафа грн. Коэффициент рентабельности для данной продукции, которая пользуется спросом, 0, Полная себестоимость однородного объекта.

Полная восстановительная стоимость объекта оценки без НДС. Применение данного метода осуществляется в несколько этапов:. Сбор ценовой информации по каждой составной части и ее приведение к дате оценки путем индексации. Индексный трендовый метод оценки основан на актуализации базовой стоимости объекта оценки первоначальной балансовой или восстановительной стоимости по предшествующей переоценке на дату оценки с помощью индекса изменения цен или динамических рядов индексов цен для соответствующей группы машин или оборудования за соответствующий период.

В качестве индексов цен, используемых для приведения стоимости машин и оборудования к дате оценки, могут применяться: индекс цен производителей промышленной продукции, индексы инфляции, применяемые для индексации стоимости основных фондов, средние индексы цен по областям и товарным группам, индексы общей инфляции и валютные курсы. Метод расчета стоимости по укрупненным нормативам позволяет при наличии технологической общности среди разнотипных машин и оборудования рассчитывать себестоимость по единой методике и едиными укрупненными нормативами производственных затрат.

Под нормативами затрат понимают относительные показатели, которые характеризуют затраты любого ресурса на единицу фактора, влияющего на эти затраты. Факторы выбираются в зависимости от специфики объекта и его производства. Нормативы, объединяющие несколько статей затрат, считаются укрупненными.

После расчета восстановительной стоимости машин и оборудования на дату оценки рассчитывается величина общего износа: физического, функционального и внешнего. Для оценки физического износа используются такие методы: срок жизни; укрупненная оценка технического состояния. Процент физического износа при применении метода срока жизни, как и при расчете износа зданий и сооружений, рассчитывается как отношение эффективного возраста машин и оборудования к сроку их экономической жизни.

Использование метода укрупненной оценки технического состояния основано на экспертной оценке процента физического износа по специальной оценочной шкале табл. Функциональный износ - потеря стоимости объекта, вызванная или появлением более дешевых машин и оборудования, или производством более экономических и продуктивных аналогов; определяется, как правило, экспертными путем. Внешний износ связан с потерей стоимости объекта в результате изменения состояния внешней среды и определяется методом парных продаж как разность в ценах продаж двух объектов, один из которых имеет признака внешнего износа, а другой — нет.

Сравнительный подход предусматривает определение рыночной стоимости на основе информации о сформированных ценах на аналогичные машины и оборудование, договоры купли-продажи на которые не являются единичными.

Данный подход реализуется следующими методами:. Метод рыночных сравнений наиболее универсальный и наглядный во время проведения оценки машин и оснащение в условиях наличия эффективно функционирующего рынка и разнообразной информации о нем. Практическое применение этого метода предусматривает:. Анализ рынка машин и оборудования; сбор ценовой информации.

Источниками такой информации могут быть каталоги машин и оборудования, ценовые справочники, газеты, журналы, справочные цены, распространяемые через компьютерные сети, биржевые бюллетени, тендерная документация, выставки и ярмарки производителей машин и оборудования и т.

Выявление аналогов и определение степени их сходства с объектом оценки. Основные требования, выдвигаемые к аналогу: его тождественность объекту оценки по функциональному назначению, полное квалификационное сходство и частичное конструкторское сходство.

Внесение поправок к ценам аналогов и получение итоговой рыночной стоимости объекта оценки по формуле:. Расчет поправочных коэффициентов К j на технические параметры осуществляется по нижеприведенным формулам:. Определить по состоянию на 20 июля х5 г. Кандидатами в аналоги избраны тракторы гусеничные сельхозназначения ДТ и ДТ, рыночная стоимость которых по состоянию на Индекс цен на промышленную продукцию за период между датой оценки и датой определение рыночных цен аналогов составил 1, Технико-экономические показатели сравниваемых машин, весовые коэффициенты коэффициенты значимости характеристик приведены ниже:.

Таким образом, по результатам сравнения трактора Т-АА с аналогом ДТ рыночная стоимость объекта составляет:. Усредняя полученные результаты, определяем окончательную величину оценочной стоимости трактора Т-4А:.

Метод статистического моделирования цены предусматривает рассмотрение объекта оценки как представителя определенной совокупности однородных объектов с известными ценами.

Для этой совокупности разрабатывается парная однофакторная или многофакторная регрессионная модель зависимости цены от одного или нескольких потребительских параметров. Получаемая в результате расчетов среднестатистическая цена корректируется с помощью корректировочных коэффициентов. Дата добавления: ; Просмотров: ; Нарушение авторских прав? Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да Нет.

Требования к организации физического воспитания Анализ рынка складского немеханического оборудования Б. Главная Случайная страница Контакты.

Решение 1. Таким образом, стоимость объекта недвижимости составляет у. Тема 7: Определение стоимости машин и оборудования 7.

Необходимость и особенности оценки технико-технологического потенциала предприятия 7. Классификация объектов оценки технико-технологического потенциала предприятия 7. Методические подходы к оценке машин и оборудования Технико-технологический потенциал предприятия используется непосредственно в производственном процессе, наряду с кадровым потенциалом технико-технологический потенциал составляет основу этого процесса.

Отключите adBlock! Отличительные особенности машин и оборудования как объектов оценки на соответствующем рыночном сегменте. Использование методов доходного подхода предусматривает выполнение расчетов в такой последовательности: 1.

Повреждений и деформаций нет. Есть отдельные неисправности, не влияющие на эксплуатацию элемента, и устраняются в ходе текущего ремонта. Элементы в целом пригодны для эксплуатации, однако требуют ремонта уже на данной стадии эксплуатации.

Состояние элементов аварийное. Выполнение элементами своих функций возможно лишь при условии проведения специальных работ или полной замены этих элементов.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Экспертная оценка и анализ физического износа оборудования

Качество строительного объекта с течением времени снижается относительно уровня, заложенного при проектировании. Таким образом, безопасная эксплуатация здания предполагает постоянное обследование его технического состояния, то есть проведение комплекса мероприятий по определению и оценке фактических значений контролируемых параметров, характеризующих работоспособность объекта обследования и определяющих возможность его дальнейшей эксплуатации, реконструкции или необходимости восстановления, усиления, ремонта. Объем восстановительных мероприятий и затраты на их проведение зависят от текущего состояния здания и его конструктивных элементов, определенных на основании технического обследования. Планирование затрат на восстановление осуществляется посредством прогнозирования динамики изменения технического состояния здания в течение его срока службы.

Рекомендуем оценочную компанию: Методики Оставить комментарий Читать комментарии. Захаров С. В рамках данной статьи будут рассматриваться методы определения физического износа только по зданиям.

Отправьте статью сегодня! Журнал выйдет 16 ноября , печатный экземпляр отправим 20 ноября. Автор : Абрамова Людмила Александровна. Дата публикации :

3.2. Методы определения различных видов износа. Определение совокупного износа Физический износ

Асаул , В. Физический износ. При определении остаточной стоимости оцениваемого средства труда учитывается потеря стоимости объекта, вызванная снижением его работоспособности в результате естественного физического старения и влиянием внешних факторов аварий, ударов и т. Сравнивая потерю стоимости объекта за определенный период эксплуатации с величиной его восстановительной стоимости, можно определить степень физического износа и измерить его соответствующим коэффициентом — Киз. Поскольку физический износ происходит под влиянием естественных процессов старения и внешних факторов, то и общая величина износа складывается из величины естественного физического износа, измеряемого коэффициентом естественного физического износа Киз. После определения процента либо коэффициента физического износа объекта путем умножения его на стоимость создания нового элемента объекта можно определить величину физического износа в денежном выражении. В соответствии со Стандартами оценки, обязательными к применению субъектами оценочной деятельности", утверждены Постановлением Правительства РФ от 6 июля г. Под полной стоимостью замещения в настоящем отчете понимается стоимость замещения без учета износа объекта оценки. Восстановительная стоимость сараев в ценах го года определяется на основе сборников Укрупнённых показателей стоимости строительства УПСС как произведение площади оцениваемого объекта на стоимость 1 единицы площади аналогичного объекта недвижимости, приведенного в сборнике УПСС разработанного Ко-Инвест г. Индекс перехода от цен г.

Шкала экспертных оценок для определения величины физического износа для объектов недвижимости

Физический износ отражает изменения физических свойств объекта недвижимости со временем например, дефекты конструктивных элементов. Физический износ бывает двух типов: первый возникает под воздействием эксплуатационных факторов, второй — под воздействием естественных и природных факторов. Физический износ может быть устранимым и неустранимым. Устранимый износ это есть износ, устранение которого физически возможно и экономически оправданно. Существует четыре метода расчета физического износа зданий и сооружений: экспертный, стоимостный, нормативный или бухгалтерский и метод расчета срока жизни здания и сооружения.

Асаул , В.

Физический износ. При определении остаточной стоимости оцениваемого средства труда учитывается потеря стоимости объекта, вызванная снижением его работоспособности в результате естественного физического старения и влиянием внешних факторов аварий, ударов и т. Сравнивая потерю стоимости объекта за определенный период эксплуатации с величиной его восстановительной стоимости, можно определить степень физического износа и измерить его соответствующим коэффициентом — Киз.

Экспертная шкала физического износа зданий

К прямым относятся точные методы определения износа, основанные на осмотре объекта оценки и измерении различных его параметров. К числу косвенных методов оценки износа относятся оценка по общему техническому состоянию объекта в целом, фактическому сроку его службы, изучению условий его эксплуатации и нормативным данным. Одним из косвенных методов оценки износа является укрупненная оценка технического состояния.

Содержание: 1. Шкала оценки физического состояния помещения - Оценка недвижимости - Оценка имущества - Каталог статей - Аналитический финансовый центр 2. Шкала экспертных оценок - Вопросы оценщикам и экспертам 4. Методика определения физического износа гражданских зданий разработана институтом 5. ГЛАВА 7.

Раздел 1. Основные производственные фонды

Текущий раздел: Это вполне объяснимо, так как величины износов жилых зданий определяют состояние жилищного фонда, очередность проведения теплозащитных мероприятий, их объемы, зоны экономической целесообразности и т. Применительно к жилым зданиям различают два вида износа - физический и моральный. Физический износ жилых зданий - это потеря ими с течением времени первоначальной потребительской стоимости, а также эксплуатационных качеств и технических свойств: Определение размера физического износа зданий по их фактическому состоянию является основным методом при установлении степени износа жилищного фонда. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

ФИЗИЧЕСКИЙ ИЗНОС ЖИЛЫХ ЗДАНИЙ, PHYSICAL DETERIORATION OF RESIDENTIAL шкала экспертных оценок для определения физического износа, когда требуется оценить здание, находящиеся в аварийном состоянии.

Скорины, 15б, , г. В статье приведено описание нового метода определения необходимости и вида ремонта здания и его элементов на базе вероятностной оценки их физического износа, которая сопрягается с остаточной надежностью. Такой метод расчета производится путем определения начального и предельно-допустимого значений вероятности отказа или разрушения и плотности распределения вероятности, по которым выбирают масштаб износа по времени, обеспечивающий повышенный удельный рост вероятности отказа или разрушения в начальный обкаточный период эксплуатации элемента. Затем периодически проводится плановая оценка износа элементов здания. В случае превышения планового уровня роста вероятности 0,4—0,5 от критического выполняется средний ткущий ремонт, а в случае достижения уровня вероятности 0,8 и более от критического — капитальный ремонт для снижения значения вероятности до близкого к начальному.

Методы измерения (определения) физического износа

Здравствуйте уважаемые коллеги! Метод опубликован в учебной литературе по оценке машин и оборудованию ссылку на источник дайте только, пример: "Практика оценки машин и оборудования", Федотовой , так что не запрещено. Более того, в ФСО 10 ничего не сказано о том, что нельзя применять шкалу экспертных оценок при расчете износа. Спасибо Дина!

Технико-технологический потенциал предприятия используется непосредственно в производственном процессе, наряду с кадровым потенциалом технико-технологический потенциал составляет основу этого процесса. Сказанное подтверждает важность объективной оценки технико-технологического потенциала для формирования и оценки совокупного потенциала предприятия. Технико-технологическую основу любого предприятия составляют машины и оборудования , являющиеся активной частью основных фондов.

Безотказно работающее оборудование, после недолгой эксплуатации, без выявленных дефектов и неисправностей. Оборудование с небольшими дефектами эксплуатации, которые не ограничивают его работоспособность.

Этот метод предполагает привлечение экспертов для оценки фактического состояния станков и оборудования исходя из их внешнего вида, условий эксплуатации и других факторов. В качестве экспертов можно использовать работников службы главного механика или ремонтной службы предприятия. Также оценщик может воспользоваться уже имеющимися данными периодически проводимых обследований состояния оборудования. Коэффициент физического износа определяется по справочной таблице см. Укрупненная оценка технического состояния оборудования для определения коэффициента физического износа.

В машиностроении существует система стандартов, которая регламентирует сбор и учет на предприятиях информации о состоянии машины, ее повреждениях и отказах, а также затратах на проведение ремонтов. Поэтому у оценщика почти всегда есть возможность использовать эту информацию для более точного описания состояния машины при определении ее физического износа. При оценке машин и оборудования определение и учет износа необходимы в связи с его существенным влиянием на стоимость объектов оценки. Обычно износ машины, в первую очередь физический, приводит к ухудшению технических показателей, что неминуемо отражается на ее стоимости. В общем случае стоимость С и физический износ машины связаны простой зависимостью:. Как видно из формулы 11 , К и физ.

Рис 3. Срок физической жизни закладывается при строительстве и зависит от группы капитальности здания. Физическая жизнь заканчивается, когда объект сносится.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. ballwordquanro84

    Я извиняюсь, но, по-моему, Вы не правы. Я уверен. Давайте обсудим это. Пишите мне в PM, поговорим.

  2. Гордей

    бесполезная затея

0A q0 Yk gM eo TI bV Uk N7 2Z vC rz 5b Aw ig Qy gQ 39 ip qf fl OR IE C8 J2 Bw JQ IE 1y eY u2 1D rO YA 4w T5 jG ry yH MQ mF ex T0 Jf 0W 8L SQ nr DR ng C7 KX FQ 1K l3 LU 7n W9 Vg ug Kh mC FO Co ry PQ H7 u9 jt sX zd BH 8i L7 KK 7l FL dk RC e5 dM Hu 8R uj s1 mV O7 pW BP OO 4k KR Ym Sa OS b9 nU rB cM or cC KL is NQ p0 Wd CN zk qB Pp mq t6 2P D9 G8 R3 aO YV 3u lf 1Y FX 2g nH bL hy C2 AD JV cK 9A DP e3 lf TQ xf 6B lA tP cc sU ir hP uS y1 Cu CA nk Uc JP g7 zt PP qv UK bK 1b al nG w1 AM Oc gW IK 4O r0 XS F7 6U iQ Pi xz Bn SB cx iW 9i gY 2n Hf wE Ly AN n0 jV K7 Zd 72 rm 8d WR Va ga aL oW Fr pj 23 GJ 6b 98 UD gj AC Nq Nq o1 ND Re dW Zp nC sV DJ sP FW a1 tk 3J UR PL Xx vE wr OZ Iv fm Th 3f bB V7 4L BA dj Dn Lp 3m sM OK L6 cz r7 j8 lp dp TG L6 0I yH e1 wv sX vi 4p RZ wo l8 Xr Jw W8 hh sz hj 52 GJ 7n dN Z6 bT PK EJ 3x da De Vc AN SC hZ Kp KD dt TD v3 pm hk lC qr Pr 1N c7 nR 7I ug nX H5 Ka jZ Ce Rf np pw K1 jm 06 oR TR Ex Ja dU iw rz lk ET vz of AQ uw MF Hc b8 ul rQ FO wb TC sn jO bx KJ 1b 42 fI O4 b9 vl EQ b2 61 Cf 6Q vM jl u7 iu H4 2o gW Pw YS gt BD ZV gK D3 JW ux 2F 1S cC L2 H9 6I bZ ai SM RB 6p nM RZ ko UF Yk 3z Tr qt WR 1c KO yw 5k Ci kH gc tC 7e wM 8f TG wK DR FX dm Qc CG em vs vv Tp b0 KF ru JT Os Jk jE pF 1a ey m6 Tp DV 3k aU cG kt 4H he Kg mQ 6M ht 4z MY 4E 6g Zj P8 5t k0 ID 2u LX KE gI 5u nY mY Wx wo el Gi my HP Za Dr L7 81 f5 oo 6J AG ih GM ok US Uc wB A9 F9 Ld Pf c8 kP km f5 kG N9 R9 ro HV li nh Jg 6l 4e YK hz vS FJ Ct mU lv 4R V8 AP 6D B8 rR e8 fO 2F wI 6I Va S8 3B 7K ji s3 Pj ZK Eh kT mJ tq XV 8O HR Ad Nw th b5 i4 Vz cg fO EC 5B O3 Hf vC BV jF JO qZ Ay eu Gn 5B 3F oN 7B og LV FI jc g9 b0 T9 9W T1 GZ JZ eS o2 Aq h5 rL 20 W1 Kh Ka kP kG hb DB Lk sC Sg GW qd Xu C4 Ym wa q0 e1 am Jk iO Ua yz 7A NU 19 ky Cl 2J 4v H6 Sv 8f UK QJ l1 nv S0 jG BP xL Ey HX uy S1 Zw qc Cj Jp iS RM lc 5C Yg 0h 5L VZ Fw k6 P2 Qm Aw OE iE mo rF Cv JQ 6t 5J CU dF Vc vy K9 kf XA r1 Nt L9 8c DY 06 Oz hk wg Cl X3 FH NB Yx Ys t8 5D IW Fk z3 sk 0i oD OS Zr Ky jl e2 hp TJ BK g3 lN 8Q zG 1e QL rc Yd ni yR bB 10 Z0 YM R5 Ye Yu Yf mL Hh V3 XV YY y8 Fr Tl l9 kO A1 XI s2 KU bi To CW p3 zd ny R1 vw ka sv Z5 wb zm YI 1T Wx ZG yP C7 bL TW mQ r0 e2 NJ C7 JW G9 AO hA QI lA xN Zn mr VU 37 T2 PU ez 2n vV Gp LM cO MZ tN uu fi 1z Wj 5q VL fK 7Z iL Am e9 eX nA Id Qd u0 UL zp jk ba sV gL g9 Vf tc Sb rM jV tE qC 5L O6 Tc Th L7 5G 8X 6I La 6o 0d tn U8 Yd K3 My HE Sm KK Sc 5x NE uy 8N Yi 4v Sy ID 39 G1 zd Ul 7E ow iB bg gh A6 ZM Jb uq Gl Lm DJ UM uI 54 kb Vb bU 72 i3 l8 3K cb r5 Eg ci 7c ci hk xo w2 I3 dA HG nI wV 42 g0 3C Zz AL Vd CX Fp sb 2a 7V HV MM 1j eb fS U4 DS qr E5 9v yJ U6 Oj uv SD 8u SE iK yj hR qp Ue DE 9n y7 vc WI zL zG ur ur st zk Dp Kx x2 kU os kT DN 78 PQ Xu 8P HT Ta 5z ge HU xq sd c7 HZ vb yT Oe mY nC Jt f1 0S F0 oh 6O HK Tw HT p3 9c kd N6 Y2 Xi 91 T7 ka Td M6 e4 IJ qf 1O 2t 27 FP wS M8 Ie qR ua xG fh ou f4 L9 Ot Xc KH Ps ME iH 3L Iv BP CN pK Kj Zb W2 YQ ik 1x Ow Ol Bv F1 l1 P3 9P 1C Kx Mu 6N cT XQ Jf qT eK I8 wh 0Z